SAP FI-AF: ​Operaciones - PostCapitalización - ABNAN

La post capitalización representa las correcciones posteriores a los costes de adquisición y producción (CAP) de un activo fijo. Este tipo de rectificación es necesario, por ejemplo, si se ha pasado por alto añadir las salidas y costes relacionados con el alta o montaje de un activo fijo a sus CAP en un ejercicio que ya se ha cerrado.

 ​Acceso a la Transacción

Se puede acceder a la transacción por la ruta de menú o directamente por la transacción desde la línea de comando:

​Uso de la Transacción

Al acceder a la transacción se presenta la siguiente pantalla, para el registro del documento contable. La información a cargar se agrupa en datos generales o de cabecera y datos agrupados en la solapas o pestañas: Datos Variables, Datos Adicionales y Nota.

En la transacción debe indicar los siguientes campos:

Datos de Cabecera:

Activo Fijo: Número del Activo Fijo

Datos Variables:

Fecha de Documento: La fecha de documento es la fecha de creación del documento original

Fe.Contabilización: Fecha con la que un documento entra en la contabilidad financiera o en la contabilidad de costes.

Fecha ref. original: La fecha de referencia histórica suele ser la misma que la fecha de capitalización histórica.

Importe Contabiliz.: Importe a contabilizar

Texto: Texto explicativo para posición de documento.

En la solapa Datos Adicionales, se indican los siguientes valores:

Datos de Adicionales:

Datos especiales de documento:

Periodo Contable: En los documentos contables, el período se deriva de la fecha de contabilización o puede introducirse directamente en aquellos casos en los que se desee actualizar un periodo especia.

Clase de documento: La clase de documento sirve para clasificar los documentos contables. Se determina en forma automática por la clase de Activo.

Cta.Contrapartida: Cuenta de la contrapartida determinada para la posición. Si se deja en blanco se toma la cuenta de la configuración

Datos especiales de movimiento:

Clase de Movimiento: En la contabilidad de inmovilizados, la clase de movimiento clasifica una operación empresarial que controla diversas acciones del sistema al contabilizar los procesos empresariales. Por defecto el sistema asignará el movimiento relacionado con la Postcapitalización

Información adicional de documento:

Referencia: El número de documento de referencia puede contener el número de documento en el interlocutor comercial. Sin embargo, este campo también puede estar rellenado de otra forma.

Asignación: La asignación es una información adicional en la posición del documento

Seleccione la solapa Nota donde se presenta un campo tipo texto para ingresar información adicional sobre la operación.

Luego de registrar la información presione Grabar

Al Grabar o Contabilizar, el Sistema emite el mensaje informativo con el documento generado y el activo creado, por ejemplo:

A continuación se indican la funcionalidad de los iconos que se encuentran en la parte superior de la transacción:

Icono Simular: Como su nombre lo indica permite simular el documento a generar, presentando las posiciones e importe del documento.

Icono Partidas individuales:   Presenta las partidas por área de valoración.

Icono Modificar Sociedad:   Aplica cuando se tiene más de una Sociedad.

Icono Más activos fijos:   Permite desplegar otra ventana para el registro de más de un activo en la operación de traspaso

 .

La post capitalización se contabiliza en el nuevo activo fijo con la clase de movimiento estándar 400. La amortización histórica (amortización acumulada) se determina automáticamente sobre la base de la fecha de valor especificada originalmente. Si el activo fijo ya ha sido amortizado por completo como consecuencia de la amortización acumulada, sólo se contabiliza de la cuenta de balance a la cuenta de amortización acumulada. Si sigue existiendo un valor neto contable, se contabiliza en la cuenta revenue from post-capitalization definida en el Customizing.